Notas Fiscais: Substituição Tributária
Modelos e dados da Nota Fiscal
Discriminar nos espaços próprios, as quantidades de mercadorias e os respectivos valores, unitário e total. A seguir estão listados os dados que deverão ser utilizados para o respectivo preenchimento, no Rio Grande do Sul:
Exemplo de Venda de Marcadorias:
- Nota Fiscal: Modelo 1 ou NF.e
- Natureza da operação: Venda de mercadorias - código CFOP: 5102;
- Nome/ Razão Social: Dados do Cliente;
- Dados do Produto:
Descrição - Descrever o produto;
Situação Tributária: 000 - tributado / 010 - Subst. Tributária / 040 - Isento / 041 - Simples Nacional
Unidade: Un, Kg, Pç...
Quantidade: 1, 2, 3...
Valor unitário: Valor do produto
Valor Total: Valor do produto x Quantidade
Alíquotas: ICMS / IPI - Exemplo: ICMS 17%, IPI 5%
Valor do IPI - Valor total x Alíquota
- Valor Total dos Produtos: Soma dos valores totais
- Base cálculo ICMS: Valor dos produtos que geram ICMS;
- Valor do ICMS: valor da base de cálculo x Alíquota do produto
- Substituição tributária: Explicação no tópico acima.
- Valor do frete
- Valor do IPI: Soma da coluna valor do IPI
- Valor Total da Nota: Valor total dos produtos + frete + valor ICMS Subst. tributária + Valor total IPI
Obs.: Empresas optantes pelo simples nacional preencher somente valor total dos produtos e valor total da nota que são iguais.
Informações Complementares:
I - Documento emitido por empresa optante pelo simples nacional;
II - Não gera direito a crédito fiscal de ICMS, ISS e de IPI.
